巴中市第二水厂工程及增量工程竣工结算审计结果公告

巴中市审计局

（2021年12月29日)

2020年6月至2021年1月，巴中市审计局委托中科坤林建设有限公司对巴中市公用事业投资集团股份有限公司（原巴中圣泉水务股份有限公司，以下简称市公用事业集团）组织实施的巴中市第二水厂工程及增量工程竣工结算进行了审计，并安排专业人员进行了重点抽查复审，对重要事项进行了必要的延伸和追溯，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

巴中市第二水厂工程及增量工程主要建设内容为厂外道路、厂区土建装饰、安装、登高寨隧洞衬砌及国家河渡槽等8个工程，概算总投资1.61亿元。本次审计的6个工程于2010年11月至2016年9月先后开工，在2015年12月至2018年6月相继通过竣工验收，确定为合格工程。

二、审计发现的主要问题

（一）超拨工程款6.81万元。

（二）工程建设管理不够严格，同一事项重复签证且签证内容矛盾。

（三）投资控制把关不严，在未经审核的情况下擅自变更，多增投资30.19万元。

（四）未按招标文件要求督促施工单位缴纳履约保证金。

（五）对工程结算审核把关不严，多计工程价款343.21万元。

（六）未有效督促监理单位对竣工图进行实质性审查核对，竣工图纸绘制不够准确。

（七）未在规定时间内签订施工合同。

（八）签证、资料管理不规范等履行建设管理职能不到位。

三、审计处理及整改情况 

对审计发现的问题，市审计局已依法出具了审计报告。市公用事业集团已按审计结论办理了工程结算,并制定了《投资项目工程变更管理办法（试行）》；对工程建设管理方面存在的问题，已经按照审计建议意见进行了纠正和整改，具体整改情况由被审计单位自行公告。